Choisir le style de la synthèse assistée d'un dossier SELARL

Le style de restitution choisi avant de générer la synthèse assistée change le texte produit, pas seulement sa présentation.

La même simulation donne une consultation fiscale ou une note bancaire selon le destinataire visé.

Cet article détaille chaque style de la section Synthèse assistée du module Passage en SELARL, l'ordre dans lequel les blocs sont restitués, l'articulation avec la note de l'Expert-Comptable, et la raison pour laquelle la génération attend parfois quelques secondes avant de s'activer. Le fonctionnement d'ensemble du module est décrit dans le guide Utiliser le module Passage en SEL (SELARL ou SELAS).

Où se choisit le style de restitution ?

Le style se choisit en tête de la section Synthèse assistée, dans le bloc Style de restitution IA, sous l'invitation « Choisissez le niveau de formalisation avant de générer ou régénérer la note cabinet ». Chaque style est une carte cliquable qui porte son libellé et sa description ; la carte sélectionnée passe en fond indigo.

Le choix n'est pas rétroactif, et la mention sous les cartes le dit : « Le style sélectionné sera utilisé à la prochaine génération ou au prochain rafraîchissement de la synthèse. » Le style Note cabinet est celui retenu par défaut sur un dossier neuf, et c'est aussi celui que le serveur applique quand aucun style ne lui est transmis.

ℹ️ À savoir

ℹ️ À savoir — Le module conserve une seule synthèse par dossier, pas une par style. Générer en Note bancaire après avoir généré en Note cabinet remplace le texte précédent. Pour conserver les deux, exportez le PDF avant de changer de style.

Quel style pour quel destinataire ?

Les libellés ci-dessous sont ceux des cartes du bloc Style de restitution IA. La colonne de droite décrit ce que le style impose réellement au texte généré — structure, vocabulaire, niveau de citation — et non une simple nuance de ton.

Libellé à l'écran	Destinataire	Ce que le style change dans le texte
Note cabinet	Dossier permanent du cabinet	Note co-signée avocat fiscaliste et Expert-Comptable. Vocabulaire de consultation (« position », « motifs », « réserves », « conditions de validité »), sans emphase. Sépare systématiquement l'intérêt économique, la sécurisation fiscale et la faisabilité bancaire ; tout point juridique, bancaire ou documentaire manquant est traité comme une réserve structurante
Synthèse pédagogique	Rendez-vous client	Phrases courtes, structure narrative constat → enjeu → solution → conditions. Les termes techniques (taux réduit d'IS à 15 %, CARMF, capacité de financement) sont explicités. Les réserves sont formulées en « vigilance » plutôt qu'en « risque contentieux » — elles restent présentes, elles changent de registre
Consultation fiscaliste	Avocat, arbitrage juridique	Qualification juridique de l'opération, puis références textuelles avec leurs numéros exacts (CGI, BOFiP, LPF). Chaque risque est assorti d'une probabilité qualifiée FAIBLE, MOYEN ou ÉLEVÉ, d'un enjeu chiffré en euros et de sa base légale. Se termine sur les questions à trancher avec l'Ordre et le notaire, et sur les actes à rédiger. Aucune vulgarisation
Note bancaire	Chargé d'affaires professionnels	Profil emprunteur, plan de financement, service de la dette avec DSCR projeté en année 1 et en année 3, sensibilités à une baisse de chiffre d'affaires de 10 %, 20 % et 30 %, couverture du risque et points de vigilance bancaires. Vocabulaire bancaire assumé ; la fiscalité n'est abordée que si elle pèse directement sur la capacité de financement
Brief exécutif	Réunion d'associés, dirigeant	Une page. Résumé de trois phrases au maximum, un chiffre clé par phrase ; trois avantages et trois risques de quinze mots chacun ; deux points de vigilance au plus ; deux phrases de stratégie ; trois actions au format « verbe + objet + délai ». Ton décisionnaire, sans formule d'atténuation

Le style Consultation fiscaliste est celui qui appelle explicitement les articles structurants du dossier — 151 septies, 238 quindecies, 210 A, 219 du CGI et L. 64 du LPF — avec leurs numéros. C'est le seul qui produise une pièce destinée à circuler entre professionnels du droit ; les quatre autres restent des documents de cabinet.

Le style déplace le ton, jamais les garde-fous. Quel que soit le style retenu, le module interdit de présenter l'exonération de l'article 151 septies du CGI, le taux réduit d'IS ou l'accord bancaire comme acquis sans vérification du dossier, impose de distinguer risque fiscal, risque économique et risque juridique ou ordinal, et proscrit les mots « garanti », « certain » et « acquis » à propos d'un avantage fiscal. Le Brief exécutif est le seul style qui écarte les formules conditionnelles, et c'est la raison pour laquelle il est réservé à une réunion interne : la restitution client passe par Synthèse pédagogique ou Note cabinet.

⚠️ Attention

⚠️ Attention — Le style Note bancaire raisonne sur la capacité de financement de la société, pas sur le net personnel du praticien. Vérifiez le DSCR et la CAF résiduelle du dossier avant de transmettre cette note à un établissement de crédit : le détail de ces indicateurs et des seuils qui bloquent l'export est décrit dans Financer un passage en SELARL.

Changer de style périme la synthèse déjà générée

Sélectionner un autre style sur un dossier dont la synthèse existe déjà la marque obsolète immédiatement, avant même toute régénération. La bannière ambre Synthèse obsolète apparaît en tête de section : « Les hypothèses ont été modifiées depuis la dernière génération. Régénérez la synthèse pour qu'elle reflète les valeurs actuelles. » Un bouton Régénérer y est posé.

Ce comportement est voulu. L'empreinte de fraîcheur du dossier couvre trois choses : la simulation effective, l'identité du prévisionnel lié — son identifiant, sa date de modification et le fait que son régime soit chaînable — et le style de restitution. Sans le style dans l'empreinte, changer de destinataire laissait la synthèse déclarée à jour alors qu'une régénération aurait produit un texte différent.

La conséquence pratique est à connaître avant un export : une synthèse périmée est exclue du PDF. Au clic sur Télécharger PDF, un message le signale — « Synthèse IA exclue du PDF : elle n'est plus à jour des dernières hypothèses. Régénérez-la puis relancez l'export. » — et le rapport est produit sans elle. La séquence correcte est donc : choisir le style, générer, puis exporter. Le mécanisme général des empreintes de fraîcheur entre modules est détaillé dans Comprendre le chaînage et la fraîcheur.

Pourquoi le bouton « Analyser avec l'IA » est-il parfois désactivé ?

À l'ouverture d'un dossier rattaché à un prévisionnel ou à un dossier de valorisation, le bouton Analyser avec l'IA — et le bouton Rafraîchir s'il y a déjà une synthèse — reste désactivé quelques instants, avec l'explication : « Chargement des données des modules liés en cours — la génération sera disponible dans un instant. »

Cette attente n'est pas une lenteur d'affichage, c'est une protection. Tant que les métadonnées des modules liés ne sont pas résolues, le dossier présente un contexte transitoire : la date de modification du prévisionnel n'est pas encore connue, sa trajectoire n'est pas encore appliquée à la simulation, la fourchette du dossier de valorisation est absente. Générer pendant cette fenêtre calculerait l'empreinte de fraîcheur sur cet état incomplet — et cette empreinte divergerait dès la fin du chargement, quelques secondes plus tard.

Le résultat serait une synthèse qui se déclare périmée aussitôt générée, en permanence. La bannière Synthèse obsolète s'afficherait sur un texte produit dix secondes plus tôt, l'export PDF l'écarterait, et régénérer ne corrigerait rien puisque le même contexte transitoire serait à nouveau capturé. Patienter deux à trois secondes évite un dossier durablement inexploitable à l'export.

Le même raisonnement explique un second comportement : pendant cette fenêtre de chargement, aucune bannière de fraîcheur ne s'affiche sur une synthèse existante. Le module préfère ne rien dire plutôt que d'annoncer « obsolète » à chaque ouverture de dossier sur la foi d'une comparaison non fiable. Si l'export survient malgré tout pendant la résolution, la synthèse est traitée en fraîcheur invérifiable et exclue du PDF — jamais incluse au bénéfice du doute.

💡 Astuce

💡 Astuce — Si le bouton reste désactivé au-delà de quelques secondes, c'est le chargement du module lié qui bloque, pas la synthèse. Ouvrez la section Valorisation ou vérifiez le prévisionnel rattaché avant d'insister sur le bouton de génération.

Dans quel ordre les blocs sont-ils restitués ?

L'ordre d'affichage est fixe et ne dépend pas du style retenu. Seuls le contenu et la longueur des blocs changent d'un style à l'autre.

Ordre	Bloc affiché	Forme
1	Position du cabinet	Texte suivi
2	Avantages du passage	Liste à puces
3	Risques	Liste à puces
4	Stratégie optimale	Texte suivi
5	Points de vigilance	Liste à puces — affiché uniquement si le moteur en identifie
6	Prochaines actions	Liste numérotée

Deux points de lecture méritent d'être retenus. Prochaines actions est le seul bloc rendu en liste numérotée : la numérotation traduit un ordre d'exécution, pas une simple énumération. Et Points de vigilance est le seul bloc escamotable — son absence signifie que ni contrôle bloquant ni point à vérifier n'a été remonté par la section Conformité réglementaire, dont les familles de contrôles sont décrites dans Vérifier la conformité du montage.

Chaque liste est plafonnée à cinq items, quel que soit le style. Le plafond ne mord donc jamais sur le Brief exécutif, qui en demande trois. En pied de panneau, un indicateur de confiance accompagne la synthèse, à côté du dispositif de retour qui permet de signaler une restitution de mauvaise qualité.

Un encadré rappelle en permanence le périmètre de l'exercice : « La synthèse IA est indicative. Consultez la section Analyse financière pour les indicateurs détaillés (DSCR, marge de sécurité). » La synthèse commente le dossier, elle ne le calcule pas.

Comment la note de l'Expert-Comptable s'articule-t-elle avec le texte généré ?

La carte Note de l'Expert-Comptable, posée sous le panneau de synthèse, est un espace de rédaction libre, distinct du texte généré. Les deux coexistent : ils occupent des pages différentes du rapport, et la note du cabinet n'est ni remplacée ni réécrite par une régénération de la synthèse.

Trois façons de la remplir, du plus au moins encadré :

Insérer le modèle — pose un modèle pré-rédigé reprenant les paramètres du dossier : profession, caisse de retraite, chiffre d'affaires de référence, durée d'exercice, valorisation retenue et son origine, capital social et rémunération cible, puis la comparaison BNC / SELARL sur l'horizon de projection. Le bouton devient Réappliquer le modèle dès qu'une note existe.
Auto-générer (IA) — produit une note personnalisée. Si la note contient déjà du texte, un premier clic n'écrase rien : le bouton passe en ambre et demande Confirmer — écraser ?. Sans second clic dans les cinq secondes, il revient à son état initial.
La saisie directe — jusqu'à 15 000 caractères, avec un compteur sous la zone de texte.

La description de la carte annonce sa destination : ce texte apparaît en page dédiée dans le rapport PDF du module. C'est là que se situe la différence de nature entre les deux textes. La synthèse assistée est soumise à la garde de fraîcheur, la note de l'Expert-Comptable ne l'est pas. Modifier une hypothèse après coup exclut la synthèse du PDF jusqu'à régénération ; la note du cabinet, elle, part à l'export telle que vous l'avez laissée. C'est cohérent — elle engage votre signature, pas le moteur — mais cela impose une relecture avant chaque remise : une note rédigée sur des chiffres devenus obsolètes ne déclenchera aucun avertissement.

💡 Astuce

💡 Astuce — Utilisez la synthèse assistée comme matière première et la note de l'Expert-Comptable comme position du cabinet. C'est la seconde qui porte votre qualification du risque, et c'est elle que votre client lira comme un engagement.

Le traitement passe-t-il par un fournisseur d'IA, et avec quel consentement ?

La génération de la synthèse assistée appelle Mistral AI, et aucun autre fournisseur d'intelligence artificielle n'intervient dans le module Passage en SELARL. Un consentement utilisateur est requis avant tout envoi : sans lui, la génération est refusée et l'écran affiche « Consentement Mistral requis » plutôt que d'appeler le modèle.

Trois propriétés de ce consentement comptent pour un cabinet :

Il est vérifié à chaque appel, jamais présumé depuis un écran précédent. Une révocation est donc effective dès la génération suivante.
Il est versionné. Un changement matériel du traitement — nouvelle finalité, nouveau sous-traitant, nouvelle région — invalide les consentements antérieurs et impose un nouvel accord explicite.
Le refus de traiter est le comportement par défaut. Si les attestations de confidentialité du traitement ne sont pas réunies, la génération est bloquée et signalée comme temporairement indisponible. Le module ne dégrade jamais vers un envoi non couvert.

Le consentement au traitement par Mistral est le même que celui décrit, côté import de liasse, dans Reprendre une 2035 dans le module Passage en SELARL — avec une différence de déclenchement : à l'import, il n'est demandé que si la reconnaissance optique s'avère nécessaire ; pour la synthèse assistée, il est requis dans tous les cas, puisque la génération repose entièrement sur le modèle.

Quand l'appel échoue — indisponibilité, dépassement du délai, réponse inexploitable —, le module ne bascule pas vers un autre fournisseur. Il produit une synthèse construite localement à partir du seul résultat du calcul et des contrôles de conformité, et la signale par un badge Synthèse de secours en pied de panneau. Ce texte de secours reste exportable, mais il est déterministe et ne reprend pas les nuances du style choisi : régénérez dès que le service redevient disponible si le livrable doit refléter le style demandé.

Ouvrir la section Synthèse assistée du module Passage en SELARL et vérifier le style sélectionné avant de générer.