Configurer les informations et hypothèses d'un prévisionnel
Avant de saisir vos lignes de chiffre d'affaires et de charges, prenez le temps de paramétrer correctement l'identité du dossier et les hypothèses financières. Ces réglages conditionnent l'ensemble des calculs automatiques (TVA, IS, charges sociales, BFR) et la présentation du rapport PDF remis à la banque ou à l'investisseur.
Accéder à la page Informations
- Ouvrez un prévisionnel existant depuis Dossiers dans la barre latérale
- Dans la navigation du dossier, cliquez sur Informations (section Dossier)
La page se compose de trois cartes : Identité du projet, Note de l'expert-comptable et Entreprise & Secteur.
Identité du projet
Titre du prévisionnel
Champ obligatoire. Ce titre identifie le dossier dans votre liste de projets et apparaît en en-tête du rapport PDF.
Description du projet
Texte libre pour décrire le contexte du dossier en quelques lignes (création, reprise, développement, etc.).
Objet du dossier
Ce texte apparaît sur la page de garde du rapport PDF exporté. Vous pouvez y préciser la finalité du document (ex. : « Prévisions financières consolidées — Demande de financement BPI »).
Régime fiscal
Sélectionnez le régime applicable à l'entreprise :
| Régime | Usage |
|---|---|
| Impôt sur les Sociétés (IS) | SARL, SAS, SA et autres sociétés à l'IS |
| Micro-BIC | Auto-entrepreneurs et micro-entreprises (CA < 188 700 EUR / 77 700 EUR) |
| BIC Réel | Activités commerciales ou artisanales au régime réel simplifié ou normal |
| Micro-BNC | Professions libérales en dessous du seuil (< 77 700 EUR) |
| BNC Déclaration contrôlée — 2035 | Professions libérales au réel |
| IR — Impôt sur le Revenu | Entreprises individuelles à l'IR hors micro et BNC/BIC |
⚠️ Attention
⚠️ Attention — Le changement de régime fiscal impacte directement le calcul de l'impôt dans tout le prévisionnel. Le format de la liasse est attribué automatiquement (IS -> 2050, BNC réel -> 2035, BIC réel -> 2031).
Mois de clôture de l'exercice
Définit la date de fin d'exercice comptable. Par défaut, le prévisionnel utilise des exercices de 12 mois fixes. En sélectionnant un mois de clôture (par exemple Juin), Impera recalcule les bornes de chaque exercice et les aligne sur cette date.
Une prévisualisation s'affiche sous le champ :
Exercice 1 : mars 2026 - juin 2026 Exercice 2 : juillet 2026 - juin 2027
💡 Astuce
💡 Astuce — Si votre client a un exercice décalé (clôture en juin, septembre, etc.), renseignez-le ici pour que le découpage annuel corresponde aux exercices réels.
Durée du prévisionnel
Choisissez la durée de projection parmi les options disponibles : 12 mois, 24 mois, 36 mois, 60 mois ou 120 mois.
Les durées supérieures à votre plan sont verrouillées (un cadenas apparaît). La durée maximale dépend de votre abonnement :
- Express / Entrepreneur — jusqu'à 36 mois
- Partenaire — jusqu'à 60 ou 120 mois selon le tier
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — Modifier la durée étend ou réduit le nombre d'exercices. Les données déjà saisies sont conservées.
Objectifs stratégiques
Texte libre pour formuler les objectifs à court, moyen et long terme du projet. Ce texte est repris dans le rapport PDF exporté, dans la section dédiée aux objectifs.
Note de l'expert-comptable
Cette carte permet de rédiger un texte d'introduction ou d'analyse qui apparaîtra sur une page dédiée dans le rapport PDF. Elle est destinée au discours de l'expert-comptable accompagnant le dossier.
Pré-remplir avec un modèle
Si le champ est vide, un bouton Pré-remplir apparaît. Cliquez dessus pour insérer un modèle de note structuré, couvrant :
- l'objet du prévisionnel,
- les sources des hypothèses retenues (éléments communiqués par le porteur, analyse sectorielle, données de marché),
- le contenu du dossier (plan de financement, compte de résultat, trésorerie, bilan, indicateurs),
- les points de vigilance.
Adaptez librement ce modèle à votre dossier. Le champ est limité à 5 000 caractères ; un compteur s'affiche en bas à droite.
💡 Astuce
💡 Astuce — Pour effacer la note et repartir de zéro, cliquez sur Effacer en bas à droite du champ de texte.
Entreprise & Secteur
Cette carte regroupe les données juridiques et sectorielles de l'entreprise. Elles sont héritées de la fiche client et modifiables ici.
| Champ | Description |
|---|---|
| Raison sociale / Nom | Nom de l'entreprise ou du porteur de projet |
| Adresse | Adresse du siège social |
| Code postal | Code postal |
| Ville | Commune du siège |
| Code APE / NAF | Code d'activité INSEE (ex. : 6201Z). Influence les benchmarks sectoriels et l'étude de marché |
| Secteur d'activité | Libellé libre du secteur (ex. : Informatique, Restauration) |
Société en formation
Cochez la case Société en formation si l'entreprise n'est pas encore immatriculée. Cette option :
- neutralise les alertes SIREN dans le portefeuille clients,
- bloque l'export FEC tant qu'aucun SIREN n'est attribué.
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — Une fois le SIREN obtenu, pensez à décocher cette case et à renseigner le SIREN sur la fiche client.
Hypothèses financières
Les hypothèses sont définies à la création du prévisionnel (étape 3 du formulaire de création) et influencent l'ensemble des calculs. Certaines sont également modifiables depuis d'autres pages du dossier (trésorerie, compte de résultat).
Création d'entreprise
La case Création d'entreprise ajuste deux mécanismes :
- Acomptes IS — En année 1, aucun acompte d'IS n'est appelé (pas de référence N-1)
- Cotisations TNS — Calculées sur la base forfaitaire URSSAF réduite la première année
Taux de TVA
Deux taux distincts sont paramétrables :
- TVA recettes — Taux appliqué aux ventes (20 % par défaut)
- TVA dépenses — Taux appliqué aux achats (20 % par défaut)
Les taux courants en France : 20 % (normal), 10 % (intermédiaire), 5,5 % (réduit), 0 % (franchise en base).
💡 Astuce
💡 Astuce — Pour un professionnel libéral en franchise de TVA (CA < 36 800 EUR), passez le taux TVA recettes à 0 %.
Type d'activité
Ce paramètre détermine le mode de calcul de la TVA dans le plan de trésorerie :
| Type | Règle TVA |
|---|---|
| Services | TVA sur encaissements (trésorerie plus favorable) |
| Biens | TVA sur débits |
| Mixte | Comportement par défaut |
Délais de paiement
- Délai paiement clients (ou « Délai encaissement honoraires » en BNC) — Nombre de jours entre la facturation et l'encaissement. 30 jours par défaut ; 0 en libéral (paiement comptant).
- Délai paiement fournisseurs — Nombre de jours accordés par les fournisseurs. 30 jours par défaut.
Ces délais alimentent le calcul du besoin en fonds de roulement (BFR) et sont également modifiables dans la page Trésorerie.
Charges sociales
- Taux charges sociales patronales — 45 % par défaut (moyenne employeur)
- Taux charges sociales salariales — 22 % par défaut
En régime BNC, le taux de charges sociales correspond aux cotisations URSSAF du professionnel libéral (22 % par défaut).
Taux d'IS
Visible uniquement en régime IS. Taux par défaut : 25 %.
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — Le moteur de calcul applique automatiquement le taux réduit de 15 % sur la tranche de résultat inférieure à 42 500 EUR, conformément à la législation en vigueur. Le taux saisi ici correspond au taux normal.
Durée de stock (jours)
Définit le nombre de jours de rotation des stocks. Ce paramètre impacte le calcul du BFR dans le plan de trésorerie. Par défaut : 30 jours. Modifiable également depuis la page Trésorerie.
Caisse TNS et régime du dirigeant
Pour les prévisionnels en régime IR, BNC ou BIC, le module expert Rémunération du dirigeant permet de configurer finement le statut et la caisse de retraite du travailleur non salarié.
Statut du dirigeant
Deux options :
- TNS — Travailleur non salarié (gérant majoritaire SARL, entrepreneur individuel)
- Assimilé salarié — Président SAS/SASU, gérant minoritaire (calcul automatique via le régime général)
Caisse de retraite TNS
Lorsque le statut est TNS, vous pouvez sélectionner la caisse de retraite correspondant à la profession. Le moteur applique alors un calcul de cotisations par tranches spécifique :
| Caisse | Profession |
|---|---|
| URSSAF | Régime général indépendants (artisans, commerçants) |
| CIPAV | Architectes, consultants, professions libérales diverses |
| CARMF | Médecins |
| CARPIMKO | Infirmiers, kinésithérapeutes, auxiliaires médicaux |
| CAVP | Pharmaciens |
| CNBF | Avocats |
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — En assimilé salarié, le choix de la caisse est désactivé : le calcul applique automatiquement le régime général (CNAV + AGIRC-ARRCO).
Enregistrer les modifications
Après avoir modifié un ou plusieurs champs, cliquez sur Enregistrer les modifications en bas de page. Un message de confirmation apparaît en cas de succès.
Les modifications sont immédiatement prises en compte dans l'ensemble du dossier : compte de résultat, trésorerie, bilan et rapport PDF.
Cas d'erreur fréquents
| Situation | Cause probable | Solution |
|---|---|---|
| Le taux d'IS n'apparaît pas dans les hypothèses | Le régime fiscal n'est pas IS | Vérifiez le régime fiscal dans Informations ; le champ taux d'IS n'est affiché qu'en régime IS |
| Les exercices ne correspondent pas aux dates attendues | Le mois de clôture n'est pas renseigné ou est incorrect | Sélectionnez le bon Mois de clôture dans la carte Identité du projet |
| La durée 60 ou 120 mois est verrouillée | Votre abonnement ne permet pas cette durée | Passez à un abonnement Partenaire pour débloquer les durées longues |
| Le BFR semble incohérent | Les délais de paiement ou la durée de stock sont à 0 | Ajustez les délais de paiement et la durée de stock dans les hypothèses ou dans la page Trésorerie |
| L'export FEC est bloqué | La case « Société en formation » est cochée sans SIREN | Renseignez le SIREN sur la fiche client et décochez la case |