Renseigner le CA, les charges, les investissements et le financement
Le cœur d'un prévisionnel repose sur quatre blocs de saisie : le chiffre d'affaires, les charges, les investissements et le plan de financement. Ce guide détaille chaque écran et ses options.
Prérequis
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — Vous devez avoir créé un prévisionnel au préalable. Les quatre blocs sont accessibles depuis la section Construction de la barre latérale du dossier.
Compte de résultat — Produits (CA)
Depuis le dossier, cliquez sur Compte de résultat dans la barre latérale.
Ajouter une ligne de chiffre d'affaires
- Dans la section Produits d'exploitation, cliquez sur Ajouter une ligne
- Saisissez le libellé (ex. : « Prestations de conseil »)
- Choisissez la catégorie :
- Vente de marchandises
- Production vendue — Services
- Production vendue — Biens
- Prestations de services
- Subventions
- Autres produits
- Basculez entre mode mensuel (12 cellules par an) et mode annuel (un montant réparti uniformément)
💡 Astuce
💡 Astuce — En mode mensuel, vous pouvez saisir des montants différents chaque mois pour refléter une saisonnalité. En mode annuel, le montant est divisé en parts égales sur 12 mois.
Naviguer entre les années
Les onglets en haut du tableau vous permettent de passer d'une année à l'autre (Année 1, Année 2, etc.). Si vous avez importé un historique, un onglet N-1 (Historique) affiche les données passées.
Utiliser l'assistant IA
Cliquez sur Compléter avec l'IA pour obtenir des suggestions de lignes de CA basées sur votre code NAF et vos benchmarks sectoriels. Les suggestions apparaissent dans un panneau latéral avec des cases à cocher : désélectionnez celles qui ne vous conviennent pas, puis cliquez sur Accepter pour les ajouter.
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — L'IA ajoute des lignes sans supprimer celles que vous avez déjà saisies.
Compte de résultat — Charges
Les charges se saisissent dans la même page, sous la section Charges d'exploitation.
Catégories de charges
| Classe | Exemples |
|---|---|
| Achats (cl. 60) | Matières premières, marchandises, services externes |
| Charges externes (cl. 61-62) | Sous-traitance, loyer, énergie, transport, publicité, assurances, frais bancaires |
| Impôts et taxes (cl. 63) | Taxe professionnelle, taxe foncière |
| Personnel (cl. 64) | Salaires bruts, charges sociales, rémunération des associés |
Chaque ligne fonctionne comme une ligne de CA : libellé, catégorie, mode mensuel ou annuel.
Saisie du personnel — Mode simple
Par défaut, le personnel se saisit de façon agrégée par année :
- Nombre de salariés
- Salaires bruts totaux
- Taux de charges patronales (42 % par défaut)
- Rémunération des associés et leur taux de charges sociales
Saisie du personnel — Mode avancé
Activez le Mode avancé pour gérer un tableau nominatif :
| Champ | Description |
|---|---|
| Poste | Intitulé du poste |
| Type de contrat | CDI, CDD, Alternance, Stage, Intérim, Dirigeant |
| Salaire brut mensuel | Montant en euros |
| Quotité | Temps plein (100 %) ou partiel (80 %, 50 %, etc.) |
| Primes | Montant annuel |
| Date d'embauche | Détermine les mois effectifs sur la période |
| Date de fin | Facultative, pour les CDD ou départs |
💡 Astuce
💡 Astuce — Le taux de charges patronales s'adapte automatiquement au type de contrat : 42 % pour un CDI/CDD, 0 % pour un stage ou une alternance (couvert par les aides employeur).
En haut du tableau, un résumé affiche le nombre d'ETP (équivalents temps plein) et le coût annuel total.
Fonctions utiles
- Reprendre l'année précédente — Reporte les montants de l'année N-1 vers l'année courante
- Appliquer une inflation — Augmente toutes les lignes d'un pourcentage donné d'une année sur l'autre
- Dotations aux amortissements — Calculées automatiquement à partir des investissements (ligne en lecture seule)
Investissements
Cliquez sur Investissements dans la barre latérale.
Ajouter un investissement
- Cliquez sur Ajouter un investissement
- Renseignez :
- Libellé — Ex. : « Véhicule utilitaire »
- Catégorie — Constructions, installations techniques, matériel de transport, matériel informatique, mobilier, logiciels, fonds de commerce, droit au bail, etc.
- Montant HT
- Date d'acquisition
- Mode d'amortissement — Linéaire ou dégressif
- Durée d'amortissement — En années (pré-remplie selon la catégorie : 3 ans pour le matériel informatique, 5 ans pour les véhicules, 10 ans pour le mobilier, etc.)
- Cochez TVA récupérable si la TVA est déductible (par défaut, oui)
En dépliant la ligne, vous verrez le tableau d'amortissement : base amortissable, dotation annuelle, cumul et valeur nette comptable pour chaque exercice.
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — Le fonds de commerce et le droit au bail ne sont pas amortissables selon le PCG, sauf pour les petites entreprises (CA < 12 M€, actif < 6 M€, < 50 salariés) qui bénéficient d'un amortissement fiscal de 10 ans.
Besoins de financement
Sous les investissements, une section Besoins de financement permet de saisir :
- Trésorerie de départ
- Stock de départ
- Dépôts et cautionnements
- Frais d'établissement
- BFR initial
Le total des besoins s'affiche en regard du total des financements pour vérifier l'équilibre.
Plan de financement
Cliquez sur Plan de financement dans la barre latérale.
Ajouter une source de financement
- Cliquez sur Ajouter un financement
- Renseignez :
- Libellé — Ex. : « Emprunt BPI »
- Type :
| Type | Description |
|---|---|
| Capital social | Apport des associés au capital |
| Apport en compte courant | Injection de trésorerie par les associés |
| Emprunt bancaire | Prêt classique avec échéancier |
| Prêt d'honneur | Prêt sans intérêt ni garantie (souvent public) |
| Crédit-bail | Financement locatif avec option d'achat |
| Subvention | Aide non remboursable |
| Crowdfunding | Financement participatif |
| Love money | Prêt familial ou personnel |
- Saisissez le montant et la date de déblocage
- Pour les emprunts : complétez le taux d'intérêt, la durée en mois et le différé (mois sans remboursement)
En dépliant la ligne d'un emprunt, cliquez sur Voir l'échéancier pour consulter le détail mensuel : capital, intérêts et mensualité.
💡 Astuce
💡 Astuce — Un résumé en haut de page compare le total investi, les besoins de financement et le total financé. Si le financement est insuffisant, un avertissement s'affiche en rouge.
Les SIG — Soldes intermédiaires de gestion
Une fois vos saisies effectuées, la page Compte de résultat affiche automatiquement les SIG en quatre cartes de synthèse :
- Chiffre d'affaires — Total des ventes et prestations
- Valeur ajoutée — Richesse créée (marge - consommations)
- EBE (excédent brut d'exploitation) — Performance opérationnelle avant amortissements et frais financiers
- Résultat net — Bénéfice ou perte après toutes charges et impôts
Le tableau détaillé des SIG déroule la cascade complète : formation du CA → marge commerciale → valeur ajoutée → EBE → résultat d'exploitation → résultat courant → résultat net → capacité d'autofinancement (CAF).
ℹ️ À savoir
ℹ️ À savoir — Les flèches de tendance entre les colonnes annuelles indiquent l'évolution d'une année sur l'autre. Vert (▲) pour une amélioration, rouge (▼) pour une dégradation.
Résultat
Vos quatre blocs de saisie alimentent l'ensemble des résultats du prévisionnel : trésorerie, bilan, alertes et bancabilité. La barre de progression dans la barre latérale indique l'avancement module par module.