Démonstration — données fictives
Le Sextant
Année 2025 · Présentation · Remis au dirigeant
1 critique2 vigilance
D42
Situation financière fragile : la trésorerie se tend à court terme et la marge brute s'érode. Un plan d'action sur le food cost et un financement de relais sont nécessaires sous 60 jours.
Voir l'évolution →Liquidité
32
fragile
Solvabilité
55
correct
Rentabilité
45
fragile
Autonomie
40
fragile
Activité
55
correct
Synthèse exécutive
!
Synthèse
Trésorerie négative prévue M+4 → action sous 60 jours
→ Monter un dossier de financement de 80 k€
!
Synthèse
Résultat net divisé par 6 en 2 ans → érosion structurelle
⚠
Performance
Marge brute -1,1 pt vs N-1 → érosion à surveiller
→ Renégocier les contrats fournisseurs
⚠
Performance
Food cost à 33 % → 3 pts au-dessus de la médiane CHR
!
Trésorerie
BFR passé de 22 à 38 jours en 6 mois → tension structurelle
⚠
Trésorerie
Stocks +12 jours en 6 mois → revoir la rotation
⚠
Sectoriel
Sous-performant sur 4 ratios CHR sur 6
✓
Sectoriel
Autonomie financière 30,6 % → au-dessus de la médiane CHR
Chiffre d'affaires HT
720 000 €
-4,0 % vs N-1(750 k€)
-4,0 % vs période précédente
-3,4 % vs prévisionnel(-25 k€)
Cumul YTD : 720 k€
Résultat net
3 000 €
-87,5 % vs N-1(24 k€)
-87,5 % vs période précédente
-76,9 % vs prévisionnel(-10 k€)
Cumul YTD : 3 k€
EBE
42 000 €
-50,6 % vs N-1(85 k€)
-50,6 % vs période précédente
-23,6 % vs prévisionnel(-13 k€)
Cumul YTD : 42 k€
Trésorerie
28 000 €
-37,8 % vs N-1(45 k€)
-37,8 % vs période précédente
-30,0 % vs prévisionnel(-12 k€)
Disponibilités au jour J
BFR
38 €
+72,7 % vs N-1(22 €)
+72,7 % vs période précédente
+90,0 % vs prévisionnel
Besoin en fonds de roulement
Marge brute / CA
64,6 %
-110,0 pts vs N-1
VA / Production exercice
Marge nette / CA
0,4 %
-280,0 pts vs N-1
Résultat net / CA
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